Senarai semak penyata bank sebelum tutup akaun bulanan

Kenapa semak penyata dahulu, sebelum rekonsiliasi?

Rekonsiliasi membandingkan buku tunai dengan penyata. Jika penyata yang diterima daripada klien sendiri tidak lengkap, perbezaan yang ditemui bukan kesilapan buku, dan masa habis mencari punca yang salah.

Tujuh perkara untuk disemak

1. Tempoh penyata: tarikh mula dan akhir sepadan dengan bulan yang ditutup, dan tiada jurang dengan penyata bulan sebelumnya.
2. Baki awal sama dengan baki akhir penyata bulan lepas.
3. Baki awal ditambah jumlah kredit, ditolak jumlah debit, sama dengan baki akhir.
4. Bilangan muka surat lengkap. Lihat nombor muka surat (contohnya 3/4) dan baki bawa ke hadapan pada setiap muka surat.
5. Tiada transaksi pendua akibat penyata yang dimuat turun dua kali atau muka surat yang diimbas berulang.
6. Caj bank, faedah dan potongan automatik dikenal pasti, kerana ia jarang ada invois.
7. Setiap bayaran keluar yang besar ada dokumen sokongan: invois, resit atau baucar.

Bagaimana mengesan muka surat yang hilang?

Bandingkan baki akhir satu muka surat dengan baki awal muka surat seterusnya. Jika berbeza, ada transaksi di antara keduanya yang tiada dalam salinan anda. Minta penyata asal daripada bank atau klien, bukan tangkapan skrin.

Apa yang perlu dipadankan selepas penyata lengkap?

• Bayaran kepada pembekal dengan invois pembelian yang telah direkod.
• Terimaan daripada pelanggan dengan invois jualan.
• Cek yang dikeluarkan tetapi belum dijelaskan, dan deposit dalam transit.

Item yang tidak sepadan pada akhir bulan disenaraikan dalam penyata penyesuaian bank, dengan sebab dan tindakan susulan.

Di mana Dokira membantu

Dalam pelan Professional dan Firm, Dokira membuktikan baki penyata (baki awal ditambah kredit ditolak debit sama dengan baki akhir), menunjukkan di mana jurang berlaku, dan memadankan transaksi dengan invois yang telah disahkan.